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通俗一點解釋說︰現金流量管理中的現金，不是我們通常所理解的手持現金，而是指企業的庫存現金和銀行存款，還包括現金等價物，即企業持有的期限短、流動性強、容易轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資等。包括現金、可以隨時用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。一項投資被確認為現金等價物必須同時具備四個條件︰期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險小。
美特斯邦威由于實行「虛擬經營」的模式，生產和物流全部外包，這在很大程度上便節省一部分資金，節省這部分資金可以有效地投資到核心業務當中，所以使自己一直處在輕運行的快車道上。
在現金流量表中，將現金流量分為三大類︰經營活動現金流量，即指直接進行產品生產、商品銷售或勞務提供的活動，它們是企業取得淨收益的主要交易和事項。
美特斯邦威由于是「輕資產」運營，所以在直接進行產品生產、商品銷售上所投入的資金非常少，在勞務提供的活動方面要多一些，所以這就在一定程度上規避風險，使企業快速成長起來。
相關數據顯示，美特斯邦威公司2009年經營活動產生的現金流量淨額為4,924,771元，較去年同期增長115.60%，有關部門分析其主要原因是報告期內公司銷售收入和產品總體毛利率有所提升，帶來營業利潤的增長，同時公司本年度冬裝以及09春裝的批發和零售狀況良好，因此經營活動產生的現金流入比去年顯著增加；而09春裝對應的委托加工應付賬款尚未到期，故經營活動現金流出相對較少，所以本年經營活動產生的現金流量淨額較去年同期有較大增長。
投資活動現金流量，即指長期資產的購建和不包括現金等價物範圍內的投資及其處置活動。
美特斯邦威大量的投資在打造品牌、構建電子商務平台，實施現代網絡管理，供應鏈管理上，這是企業成活的關鍵。這是周成建從傳統向現代邁出的最關鍵的一步。
籌資活動現金流量，即指導致企業資本及債務規模和構成發生變化的活動。這部分就目前來講，美邦數據顯示還不很明顯。
從美特斯邦威的現金流程表中，經營活動現金流入、經營活動現金流出；投資活動現金流入、投資活動現金流出；籌資活動現金流入、籌資活動現金流出非常清晰。
主要資產和負債變動情況分析︰2009年公司應收賬款期末余額為414,214,799元，較去年同期增長137.25％，分析其主要原因是本年度公司對一批優秀代理商增加了信用支持，應收賬款相應增加。存貨期末余額為664,072,787元，較去年同期增長57.97％，主要系公司業務規模增長所致。固定資產期末余額為590,412,301元，較去年同期增長104.56％，主要為本公司六灶工業園區在建工程轉入。在建工程期末余額為180,877,941元，較去年同期增長55.49％，主要系報告期內公司加大了銷售渠道拓展力度，大型店鋪購買與裝修的投入。短期借款期末余額為1,050,575,793元，較去年同期增長62.08％，主要原因是為支持業務增長，公司擴大了短期借款的規模以補充流動資金。